Un afacerist din zona Siriu, Mihai Mădălin Fercu, riscă ani grei de închisoare după ce oamenii legii l-au prins cu o evaziune fiscală record. Individul, care mai are la activ o condamnare, de un an cu suspendare, pentru evaziune fiscală în formă continuată, a fost reținut și apoi arestat preventiv joi în urma mai multor percheziții desfășurate miercuri de zeci de polițiști, sub coordonarea Direcției de Investigare a Criminalității Economice – Inspectoratul General al Poliției Române, în județele Buzău, Ilfov și Giurgiu, la sedii de firme și la locuințele unor persoane bănuite de evaziune fiscală și spălare de bani.
Alte două persoane care au fost, de asemenea, reținute săptămâna trecută de oamenii legii, sunt cercetate sub control judiciar în dosarul de evaziune fiscală și spălare de bani cu un prejudiciu de nouă milioane de lei, cei trei fiind suspectați că au făcut achiziții fictive de piei de animale.
Din cercetări a rezultat că Fercu, ca administrator în fapt al unei firme care se ocupă cu achiziția de piei de animale, a cumpărat astfel de mărfuri de pe piața neagră, dar a disimulat operațiunea, obținând documente de proveniență fictivă de la administratorii mai multor societăți comerciale, cu consecința sustragerii de la plata TVA în sumă de peste un milion de euro. „În această modalitate, a fost spălată o sumă de peste 5 milioane de euro“, se arată într-un comunicat al Parchetului de pe lângă Tribunalul Buzău. Potrivit sursei citate, în cauză sunt cercetate, în total, 16 persoane, care au participat la comiterea acestor fapte.
Omul de afaceri din Siriu a fost arestat preventiv, joi, de către Tribunalul Buzău, pentru 30 de zile, iar ceilalți doi reținuți – un afacerist buzoian și unul din Giurgiu – au fost puși sub control judiciar, având interdicția de a părăsi țara.
În urma perchezițiilor, au fost ridicate mai multe documente de evidență contabilă și înscrisuri privind acte de comerț cu piei de animale, cu valoare probatorie în cauză.
Din cercetări a reieșit că, în perioada 2012-2014, în ceea ce privește relația comercială dintre societatea buzoiană, în calitate de client, și mai multe societăți din județele Giurgiu și Ilfov, în calitate de furnizori, operațiunile constând în livrarea de piei de animale au caracter fictiv, mărfurile nefiind livrate către beneficiar, între aceste societăți circulând efectiv doar facturi, în vederea transmiterii responsabilității aferente TVA de plată, rezultată din tranzacțiile comerciale desfășurate și în vederea creării unui avantaj fiscal beneficiarului. Ulterior, prin intermediul societăților controlate, au fost supuse procesului de spălare a banilor toate aceste sume, prin efectuarea mai multor operațiuni/tranzacții financiare, constând în depuneri succesive de valori monetare, urmate de retrageri imediate, metodă prin care a fost disimulată adevărata natură a provenienței și circulației banilor, cunoscând că provin din evaziune fiscală.
Marele afacerist, un evazionist cu repetiție
Afaceristul din zona Siriu reținut joi, Mihai Mădălin Fercu, este o mai veche cunoștință a procurorilor de la Parchetul de pe lângă Tribunalul Buzău. El a fost condamnat în 2013 la Tribunalul Buzău la un an de închisoare cu suspendare pentru evaziune fiscală în formă continuată, faptă săvârșită în semestrul II din 2010, iar decizia a rămas definitivă în 2014, prin pronunțarea de la Înalta Curte de Casație și Justiție. El se află în perioada de încercare de trei ani dictată de judecători.
Potrivit rechizitoriului întocmit de procurori, în calitate de administrator al SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, Fercu nu a înregistrat în contabilitate o parte din veniturile obținute semestrul II 2010, sustrăgându-se astfel de la plata unor obligații fiscale către stat în sumă totală de 40.966 lei.
La momentul cercetărilor, SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, avea ca obiect de activitate comerțul cu blănuri, piei brute și piei prelucrate, societatea fiind înființată în anul 2009 de către Mihai Mădălin Fercu, care i-a cesionat-o, la data de 8 februarie 2010 lui S.F., de 47 de ani, din Lunca Jariștei, județul Buzău, după cesionare acesta din urmă, care a achiziționat societatea pentru a obține un credit bancar (conform propriilor declarații), nemaiderulând vreo activitate, documentele contabile fiind aruncate de către concubina sa, în realitate, cesiunea fiind fictivă, pentru a se putea justifica ulterior lipsa documentelor contabile.
În lipsa evidenței contabile, inspectorii fiscali au efectuat controlul pe baza declarațiilor fiscale a unor documente predate de Fercu, a balanțelor de verificare și a declarațiilor informative a tranzacțiilor pe teritoriul național D 394, prin metoda estimării, conform art. 67 alin. (1) din O.U.G. nr. 92/2003, republicată.
Astfel, organul de control fiscal a stabilit că în semestrul II 2009 și în semestrul I 2010, SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, nu a declarat venituri de 988.793 lei (710.130 lei – semestrul II 2009 și 278.663 lei – semestrul l 2010), acest aspect rezultând din raportările partenerilor comerciali SC B. SRL, SC S.A. SRL, SC H.S.I. SRL, SC C. SRL, SC P.C. SRL, SC S. SRL, SC T. SRL și SC I.C. SRL, care au declarat achiziții în valoare mai mare decât cele declarate de inculpat, pentru această sumă calculându-se un impozit pe profit de 151.757 lei (113.621 lei – semestrul II 2009 și 38.136 lei – semestrul I 2010) și o TVA de 187.871 lei (134.925 lei – semestrul II 2009 și 52.946 lei – semestrul I 2010), prejudiciul total fiind de 339.628 lei.
În declarația dată în faza de urmărire penală, Fercu a recunoscut că este singurul responsabil de întreaga activitate a societății, martorul S.F. neavând nici o implicare în derularea afacerii cu piei de animale, marfă ce a făcut obiectul exclusiv al tuturor relațiilor comerciale derulate prin firmă, însă a apreciat că actul de control al organului fiscal nu reflectă realitatea, dat fiind că nu au fost luate în considerare două declarații rectificative depuse după demararea inspecției fiscale. Chiar și pentru veniturile neînregistrate în semestrul II 2010, cu luarea în considerare a declarațiilor rectificative, se poate constata că inculpatul datorează bugetului de stat sumele de 21.952 lei – impozit pe profit – și de 19.014 lei TVA, organul fiscal reținând pentru anul 2010, următoarele sume raportate de partenerii comerciali și neraportate de către inculpat: 158.610 lei – în relația cu SC S. SRL Șotînga; 724.444 lei – în relația cu SC T. SRL Amara; 37.130 lei – în relația cu SC I.E. SRL Buzău; 10.479 lei – în relația cu SC P.C. SRL Șotînga.