Afaceristul cu piei de animale Mihai Mădălin Fercu, din zona Siriu, arestat în luna septembrie în urma unor percheziții de amploare desfășurate de pe raza județelor Buzău, Ilfov și Giurgiu de zeci de polițiști, sub coordonarea Direcției de Investigare a Criminalității Economice – Inspectoratul General al Poliției Române, a fost trimis în judecată de procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Buzău pentru evaziune fiscală și spălare de bani, cu un prejudiciu adus statului de zeci de miliarde de lei vechi. „Procurori ai Parchetului de pe lângă Tribunalul Buzău au dispus, prin rechizitoriul din 09.XI.2015, trimiterea în judecată, în stare de arest preventiv, a inculpatului FERCU MIHAI MĂDĂLIN, pentru comiterea infracțiunilor de evaziune fiscală și spălare de bani. Au fost, de asemenea, trimiși în judecată, sub control judiciar, inculpații DRAGOMIR CONSTANTIN pentru comiterea infr. de evaziune fiscală și spălare de bani, MOAȚĂ LAURENȚIU pentru complicitate la evaziune fiscală și pentru infr. de spălare de bani, TOMA ION pentru complicitate la evaziune fiscală și pentru infr. de spălare de bani și în stare de libertate inculpații MANOLE CODRUȚ MIHAI și MANOLE FLOAREA, ambii pentru complicitate la evaziune fiscală și spălare de bani. Probatoriul administrat in cauză pe parcursul urmăririi penale a relevat următoarea situație de fapt: Inculpatul Fercu Mihai Mădălin, în calitate de administrator de drept sau în fapt al S.C. Rau Novo Pell, în perioada 2012 – 2014, a evidențiat în contabilitate operațiuni fictive, cu scopul de a se sustrage de la plata unei TVA in sumă de 5.476.698,97 lei de la bugetul de stat. Aceeași activitate infracțională s-a reținut și în sarcina inculpatului Dragomir Constantin, care inițial a fost angajat și ulterior a devenit reprezentant legal al S.C. Rau Novo Pell. În sarcina inculpaților Moață Laurențiu, Toma Ion, Manole Floarea și Manole Codruț Mihai s-a reținut că, în calitate de administratori în fapt sau în drept ai unor firme, i-au furnizat inculpatului Fercu Mihai Mădălin facturi fictive de aprovizionare, pentru a-i înlesni sustragerea de la plata TVA cu valori substanțiale. Cu privire la infracțiunea de spălare de bani, s-a reținut că toți inculpații au transferat, succesiv, în conturi bancare, sume de bani, pentru a simula plăți reale, care să creeze aparența unor livrări efective de marfă, ascunzând faptul că, în realitate, au circulat doar facturi false. Dosarul a fost înaintat, spre judecată, la Tribunalul Buzău, propunându-se și menținerea măsurilor preventive dispuse față de inculpați”, se precizează într-un comunicat al Parchetului de pe lângă Tribunalul Buzău. Din cercetări a reieșit că, în perioada 2012-2014, în ceea ce privește relația comercială dintre societatea buzoiană, în calitate de client, și mai multe societăți din județele Giurgiu și Ilfov, în calitate de furnizori, operațiunile constând în livrarea de piei de animale au caracter fictiv, mărfurile nefiind livrate către beneficiar, între aceste societăți circulând efectiv doar facturi, în vederea transmiterii respon¬sabilității aferente TVA de plată, rezultată din tranzacțiile comerciale desfășurate și în vederea creării unui avantaj fiscal beneficiarului. Ulterior, prin intermediul societăților controlate, au fost supuse procesului de spălare a banilor toate aceste sume, prin efectuarea mai multor opera¬țiuni/tranzacții financiare, constând în depuneri succesive de valori monetare, urmate de retrageri imediate, metodă prin care a fost disimulată adevărata natură a provenienței și circulației banilor, cunoscând că provin din evaziune fiscală. Marele afacerist, un evazionist cu repetiție Afaceristul Mihai Mădălin Fercu, din zona Siriu, este o mai veche cunoștință a procurorilor de la Parchetul de pe lângă Tribunalul Buzău. El a fost condamnat în 2013 la Tribunalul Buzău la un an de închisoare cu suspendare pentru evaziune fiscală în formă conti¬nuată, faptă săvârșită în semestrul II din 2010, iar decizia a rămas definitivă în 2014, prin pronunțarea de la Înalta Curte de Casație și Justiție. El se află în perioada de încercare de trei ani dictată de judecători. Potrivit rechizitoriului întocmit de procurori, în calitate de administrator al SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, Fercu nu a înregistrat în contabilitate o parte din veniturile obținute semestrul II 2010, sustrăgându-se astfel de la plata unor obligații fiscale către stat în sumă totală de 40.966 lei. La momentul cercetărilor, SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, avea ca obiect de activitate comerțul cu blănuri, piei brute și piei prelucrate, societatea fiind înființată în anul 2009 de către Mihai Mădălin Fercu, care i-a cesionat-o, la data de 8 februarie 2010 lui S.F., de 47 de ani, din Lunca Jariștei, județul Buzău, după cesionare acesta din urmă, care a achiziționat societatea pentru a obține un credit bancar (conform propriilor declarații), nemaiderulând vreo activitate, documentele contabile fiind aruncate de către concubina sa, în realitate, cesiunea fiind fictivă, pentru a se putea justifica ulterior lipsa documentelor contabile. În lipsa evidenței contabile, inspectorii fiscali au efectuat controlul pe baza declarațiilor fiscale a unor documente predate de Fercu, a balanțelor de verificare și a declarațiilor informative a tranzacțiilor pe teritoriul național D 394, prin metoda estimării, conform art. 67 alin. (1) din O.U.G. nr. 92/2003, republicată. Astfel, organul de control fiscal a stabilit că în semestrul II 2009 și în semestrul I 2010, SC R.P. SRL Lunca Jariștei, județul Buzău, nu a declarat venituri de 988.793 lei (710.130 lei – semestrul II 2009 și 278.663 lei – semestrul l 2010), acest aspect rezultând din raportările partenerilor comerciali SC B. SRL, SC S.A. SRL, SC H.S.I. SRL, SC C. SRL, SC P.C. SRL, SC S. SRL, SC T. SRL și SC I.C. SRL, care au declarat achiziții în valoare mai mare decât cele declarate de inculpat, pentru această sumă calculându-se un impozit pe profit de 151.757 lei (113.621 lei – semestrul II 2009 și 38.136 lei – semestrul I 2010) și o TVA de 187.871 lei (134.925 lei – semestrul II 2009 și 52.946 lei – semestrul I 2010), prejudiciul total fiind de 339.628 lei. În declarația dată în faza de urmărire penală, Fercu a recu¬noscut că este singurul respon¬sabil de întreaga activitate a societății, martorul S.F. neavând nici o implicare în derularea afa¬cerii cu piei de animale, marfă ce a făcut obiectul exclusiv al tuturor relațiilor comerciale derulate prin firmă, însă a apreciat că actul de control al organului fiscal nu reflectă realitatea, dat fiind că nu au fost luate în considerare două declarații rectificative depuse după demararea inspecției fiscale. Chiar și pentru veniturile neînregistrate în semestrul II 2010, cu luarea în considerare a declarațiilor rectificative, se poate constata că inculpatul datorează bugetului de stat sumele de 21.952 lei – impozit pe profit – și de 19.014 lei TVA, organul fiscal reținând pentru anul 2010, următoarele sume raportate de partenerii comerciali și neraportate de către inculpat: 158.610 lei – în relația cu SC S. SRL Șotînga; 724.444 lei – în relația cu SC T. SRL Amara; 37.130 lei – în relația cu SC I.E. SRL Buzău; 10.479 lei – în relația cu SC P.C. SRL Șotînga.
